Вы пишете функцию, которая внутри try делает return, а в finally закрывает ресурс (например, файл или соединение). Что произойдёт с кодом в finally при return из try?

Одна из причин использовать finally — гарантировать уборку ресурсов независимо от пути выполнения. Даже если внутри try был return, интерпретатор всё равно сначала выполнит finally, а потом завершит функцию. Это важно для предотвращения утечек файловых дескрипторов и соединений.